第三部分 2025年度部门决算情况说明 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2025年度收、支总计6,534.3万元。与上年相比，减少21,120.27万元，减少76.37%。主要原因是2024年度我局收入包含国债项目资金，共计2.256亿元。 

二、收入决算情况说明 

2025年度收入合计6,534.3万元，其中：财政拨款收入6,467.37万元，占98.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入66.93万元，占1.02%。 

三、支出决算情况说明 

2025年度支出合计6,534.3万元，其中：基本支出1,941.66万元，占29.71%；项目支出4,592.65万元，占70.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2025年度财政拨款收入总计6,467.37万元。与上一年度相比减少21,109.51万元，降低76.55%。2025年度财政拨款支出总计6,467.37万元。与上一年度相比减少21,109.51万元，降低76.55%。主要原因是2024年度我局收入包含国债项目资金，共计2.256亿元。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2025年度财政拨款支出6,452.45万元，占本年支出合计的98.75%。与上年相比，财政拨款支出减少21,066.43万元，降低76.55%。主要是因为2024年度我局收入包含国债项目资金，共计2.256亿元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2025年度财政拨款支出6,452.45万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出34.73万元，占0.54%；节能环保支出60万元，占0.93%；农林水支出6,357.72万元，占98.53%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2025年度财政拨款支出年初预算数为2,061.32万元，支出决算数为6,452.45万元，完成年初预算的313.02%，其中： 

1.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为34.73万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该指标为年中追加指标。 

2.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项） 

年初预算为0万元，支出决算为60万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项目为专项追加指标。 

3.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项） 

年初预算为0万元，支出决算为300万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为大事要事预算中安排资金。 

4.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为247万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为大事要事安排资金。 

5.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项） 

年初预算为1,609万元，支出决算为1,810.44万元，完成年初预算的112.52%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加绩效考核奖金指标等。 

6.农林水支出（类）水利（款）机关服务（项） 

年初预算为49万元，支出决算为49万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。 

7.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项） 

年初预算为19.1万元，支出决算为43.69万元，完成年初预算的228.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括其他上级相关资金。 

8.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,931.65万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加大事要事及其他项目资金。 

9.农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项） 

年初预算为0万元，支出决算为311.14万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此项为追加项目前期专项资金。 

10.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项） 

年初预算为351.22万元，支出决算为368.22万元，完成年初预算的104.84%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加上级资金。 

11.农林水支出（类）水利（款）防汛（项） 

年初预算为0万元，支出决算为171.47万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加大事要事预算专项资金。 

12.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项） 

年初预算为33万元，支出决算为50.86万元，完成年初预算的154.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加上级专项资金。 

13.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,074.24万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加河长制等其他专项资金。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,859.81万元，其中： 

人员经费1,554.4万元，占基本支出的83.58%，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助。

公用经费305.4万元，占基本支出的16.42%，主要包括：商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.2万元，完成预算的64%，决算数小于预算数的主要原因是未产生接待费用 ，与上年相比减少5.63万元，降低63.76%，决算数小于上年数的主要原因是减小接待费用，2025年度调拨2台公务用车至机关事务局。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为3.2万元，完成预算的100%，与上年相比减少5.41万元，降低62.83%。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，公务用车购置费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘潭市水利局更新公务用车0辆。 

公务用车运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为3.2万元，主要是用于公务用车日常维护维修及运行保险等支出，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少5.41万元，降低62.83%，决算数小于上年数的主要原因是2025年度调拨2台公务用车至机关事务局，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。 

3、公务接待费支出预算为1.8万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是本年度未产生接待费 ，与上年相比减少0.22万元，降低100%，决算数小于上年数的主要原因是本年度未产生接待费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2025年度政府性基金预算财政拨款收入14.92万元；年初结转和结余0万元；支出14.92万元，其中基本支出14.92万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

  

1、农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项） 

年初预算为0万元，支出决算为14.92万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘潭市水利局2025年度机关运行经费支出320.32万元，比上年度决算数增加127.48万元，增长66.11%。主要原因是：对办公场所进行修整等。

十、一般性支出情况说明 

2025年本部门会议费开支0万元，我单位2025年度无会议费开支。开支培训费3.44万元，召开水政执法，水旱灾害防御，河长制培训等培训，人数220人，内容为水政执法，水旱灾害防御，河长制培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2025年度政府采购支出总额255.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出255.5万元。授予中小企业合同金额255.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额255.5万元，占授予中小企业合同金额的100%。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2025年12月31日，湘潭市水利局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2025年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2025年度整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金4592.65万元。其中，一般公共预算项目10个4592.65万元，占一般公共预算支出总额的71%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2025年度0等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。组织对2025年度0个新增重大政策和1个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金194.1万元。 

（二）绩效评价结果。 

2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数6534.3万元，执行数6534.3万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是水旱灾害防御成效卓著。坚持人防、技防、工防协同发力，组建17支共302人的管涌等险情专业处置队伍，实物储备防汛应急物资26类，开展5轮隐患排查与专项检查，有效应对6轮强降雨过程，克服8-9月持续高温干旱。累计投入2.27万人次、抗旱资金4490万元，圆满实现“人员零伤亡、水库零垮坝、重要堤防零决口、重要基础设施零损毁，城乡供水安全有保障”的防汛总目标。市本级和雨湖区承办，湘潭县协办的全省“5•12”极端暴雨洪水防御演练圆满成功，岳塘区高效应对“8•13”强降雨，相关经验做法被省厅推介；二是水利项目建设再创新高。全年落实全口径水利投资22.01亿元，同比增长40.91%，铺排水利建设项目140个，完成51座病险水库除险加固、40.23公里河道治理、装机2040千瓦泵站扩建、78个农村供水工程维修养护和水质提升，涓水流域综合治理分阶段开工建设，破解涓水流域治理难题。科学编制《湘潭市现代水网规划》和《湘潭市“十五五”水安全保障规划》，上报项目34个，韶山灌区扩灌增效、涟水流域生态修复、新建周家冲水库等重大项目前期工作稳步推进。雨湖区湘江堤防标准化建设全线达标。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立不够明确、内容不够完整；二是部分县市下拨水利专项资金不及时、不到位。下一步改进措施：一是进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配；二是督促财政部门及时拨付项目资金，确保项目资金专款专用，保障项目按进度顺利实施和项目效益尽早发挥。10项目全年预算数4592.65万元，执行数4592.65万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是由县市区实施的部分项目已验收符合付款条件，由于部分县市区财力不足，财政周转困难，导致部分项目资金未能及时拨付到位，形成滞留状况；二是水利项目资金安排有其特殊性，我局多年以来根据农业生产的季节性特点统筹安排项目资金，由于部分水利项目存在跨年度实施的情况，按照资金跟随项目的安排方式，必将造成预算资金同样跨期执行，此种情况与预算法要求的按公历年度进行预决算管理存在不一致，不利于本项目资金预算执行率的考核要求。下一步改进措施：一是加大项目监管力度，要求县市区（园区）按照项目实施进度切实加快资金支付进度；二是建议水利建设资金的绩效考核年度延至次年 6 月 30 日。部分项目缺乏业务管理制度，沿用超期失效的规范性文件，无法为项目实施提供有效制度保障，针对缺失业务管理制度的项目，尽快制定完善相关制度；对超期失效的规范性文件进行修订或废止，确保制度的有效性与适用性。各部门无独立核算项目。2025年度1个重大项目事前绩效评估，其中，1个项目评估通过，涉及资金194.1万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。 

（三）评价结果应用情况。 

无。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

 

 

 

 

第五部分 附件 

2025年市水利局整体支出绩效自评报告.pdf

2025年市水利局专项绩效评价报告.pdf

2025年市水利局部门预算项目绩效评价报告.pdf

湘潭市水利局2025年度部门决算公开报表.xlsx