第三部分 2024年度部门决算情况说明 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计27,654.57万元。与上年相比，收、支总计各增加21,699.63万元，增长364.4%。主要原因是本年度我局收支包含国债项目资金，共计2.256亿元，往年没有此项资金。

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计27,654.57万元，其中：财政拨款收入27,576.88万元，占99.72%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入77.68万元，占0.28%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计27,654.57万元，其中：基本支出1,698.56万元，占6.14%；项目支出25,956.01万元，占93.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收入总计27,576.88万元,与上一年度相比增加21,625.76万元，增长363.39%。2024年度财政拨款支出总计27,576.88万元。与上一年度相比增加21,625.76万元，增长363.39%。主要原因是本年度我局收支包含国债项目资金，共计2.256亿元，往年没有此项资金。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出27,518.88万元，占本年支出合计的99.51%。与上年相比，财政拨款支出增加21,578.76万元，增长363.27%。主要是因为本年度我局支出包含国债项目资金，共计2.256亿元，往年没有此项资金。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出27,518.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出16.53万元，占0.06%；农林水支出27,502.35万元，占99.94%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为2,016.93万元，支出决算数为27,518.88万元，完成年初预算的1,364.4%，其中： 

1.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为16.53万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此指标为年中追加，无年初预算数。

2.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项） 

年初预算为1,483.33万元，支出决算为1,591.94万元，完成年初预算的107.32%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中有相关指标追加。

3.农林水支出（类）水利（款）机关服务（项） 

年初预算为42.4万元，支出决算为42.4万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

4.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为17.58万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此指标为年中追加，无年初预算数。

5.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项） 

年初预算为0万元，支出决算为22,671.88万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此指标为年中追加，无年初预算数。

6.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此指标为年中追加，无年初预算数。

7.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项） 

年初预算为484.2万元，支出决算为484.2万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

8.农林水支出（类）水利（款）防汛（项） 

年初预算为0万元，支出决算为133.24万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此指标为年中追加，无年初预算数。

9.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项） 

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。

10.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2,544.11万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加大事要事保障资金及国省资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1,620.87万元，其中： 

人员经费1,428.03万元，占基本支出的88.1%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助。

公用经费192.84万元，占基本支出的11.9%，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为11.4万元，支出决算为8.83万元，完成预算的77.46%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实过紧日子要求，我局认真贯彻执行中央八项规定和《湖南省委改进工作作风密切联系群众九项规定》 ，与上年相比减少0.51万元，降低5.46%，决算数小于上年数的主要原因是我局认真贯彻执行中央八项规定和《湖南省委改进工作作风密切联系群众九项规定》，压缩公务接待开支，严格加强车辆管理。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括： 

我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为9.6万元，支出决算为8.61万元，完成预算的89.69%，与上年相比减少0.34万元，降低3.8%。其中： 

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，公务用车购置费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘潭市水利局更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为9.6万元，支出决算为8.61万元， 

主要是用于局机关三台公务用车日常维护维修及运行保险等支出，完成预算的89.69%，决算数小于预算数的主要原因是平常严格加强车辆管理，实行公务派车审批制度，严禁私自驾车、出车，严禁公车私用，压缩车辆费用开支 ，与上年相比减少0.34万元，降低3.8%，决算数小于上年数的主要原因是一是严格公务出行审批，局主要负责人外出严格履行重大事项请示报告制度，向市委、市政府主要领导报告获批并报市委、市政府两办备案后方可外出。局班子成员和科室负责人等外出参加会议、培训，须接上级相关部门来文来函，报经主要领导局和分管领导审批后方可出行。二是降低公务出行标准。我局所有办公人员外出，均严格按规定等级乘坐交通工具。三是减少公务活动人员。我局领导干部公务出差均不配备工作人员（随行人员），赴基层调研考察从严从紧控制随行人员和车辆数量，一般情况下基层只安排一台四座小型轿车或越野车，不安排无关工作人员参加考察活动。四是从严控制公务出行审批，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3、公务接待费支出预算为1.8万元，支出决算为0.22万元，完成预算的12.22%，决算数小于预算数的主要原因是我局认真贯彻执行中央八项规定和《湖南省委改进工作作风密切联系群众九项规定》，通过制定相关规章制度，出台《湘潭市水利局公务接待管理规定》，压缩公务接待开支，同城不接待，控制公务接待标准，不搞超标准接待，不搞公款相互宴请，公务接待禁止饮酒，等制度；实行出差、学习、培训、检查审批制度；在全局上下营造了积极向上、公平正义、廉洁高效的机关环境，为各项工作的顺利开展提供了良好的氛围 ，与上年相比减少0.16万元，降低42.11%，决算数小于上年数的主要原因是一是严格公务接待审批。我局所有公务接待活动实行公函制度，在收到来访单位相关公函或通知后，须填报《湘潭市水利局公务接待审批单》，经相关领导审批同意后方可安排接待餐，我局接待用餐一般安排在局食堂，并严格控制接待标准和陪餐人员。同城范围内不安排公务接待。同时，对于偏远地区或到中午下班时参会或来访工作人员，均按40元/人的标准安排工作用餐。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2024年度政府性基金预算财政拨款收入58万元；年初结转和结余0万元；支出58万元，其中基本支出0万元，项目支出58万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项） 

年初预算为0万元，支出决算为58万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

九、关于机关运行经费支出说明 

湘潭市水利局2024年度机关运行经费支出192.84万元，比上年度决算减少279.38万元，下降59.16%。主要原因是：严格按科目进行核算，严格资金用途。

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费开支0.42万元，召开河制长、水旱灾害防御、水利建设检查、水利系统执法、水库移民后扶工作会议，人数117人，内容为河制长、水旱灾害防御、水利建设检查、水利系统执法、水库移民后扶等工作。开支培训费1.38万元，召开河长制工作、、水旱灾害防御、水库移民等培训，人数210人，内容为河长制工作、水旱灾害防御、水库移民等工作培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2024年度政府采购支出总额324.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出324.4万元。授予中小企业合同金额259.4万元，占政府采购支出总额的79.96%，其中：授予小微企业合同金额259.4万元，占授予中小企业合同金额的100%。由于货物支出总额为0万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，湘潭市水利局共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

组织对2024年度整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金27654.57万元。其中，一般公共预算项目9个25956.01万元，占一般公共预算支出总额的94%；政府性基金预算项目1个58万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2024年度河道保洁项目等8个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2000万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。组织对2024年度0个新增重大政策和1个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金194.1万元。 

（二）绩效评价结果。 

2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数27654.57万元，执行数27654.57万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是大力推进小型农业水利设施建设和管护工作，完成55座小型水库除险加固、2600处农村小水源蓄水能力恢复建设，畅通“中梗阻”渠道76公里。完成情况：超额完成目标任务，共完成68座水库除险加固工程；小型农业水利设施建设和管护任务全面完成，在全省排名前列；二是打好防汛救灾“四大战役”。面对多轮强降雨和“一江两水”同时超警超保，着力打好湘江、涟水、水库、山洪灾害防御四大保卫战，实现了湘江、涟水堤防安全和城市内涝的有效控制；健全水库调蓄防洪抗旱全过程管理，保障了特大暴雨期间水库的安全运行；山洪灾害“631”应急叫应提醒到位，无人员伤亡，树牢了“人民至上、生命至上”的理念。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设立不够明确、内容不够完整。指标选用重点不够突出，不够细化、量化，定性指标使用较多，定量指标较少；二是部分县市下拨水利专项资金不及时、不到位。下一步改进措施：一是进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配，加强项目资金日常绩效评价管理，加大绩效评价结果运用，加快相关部门指标体系建设；二是督促财政部门及时拨付项目资金，确保项目资金专款专用，保障项目按进度顺利实施和项目效益尽早发挥。8项目全年预算数2000万元，执行数1938.56万元，完成预算的96.93%，部门评价得分98分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是由县市区实施的部分项目已验收符合付款条件，由于部分县市区财力不足，财政周转困难，导致部分项目资金未能及时拨付到位，形成滞留状况；二是水利项目资金安排有其特殊性，我局多年以来根据农业生产的季节性特点统筹安排项目资金，由于部分水利项目存在跨年度实施的情况，按照资金跟随项目的安排方式，必将造成预算资金同样跨期执行，此种情况与预算法要求的按公历年度进行预决算管理存在不一致，不利于本项目资金预算执行率的考核要求。下一步改进措施：一是加大项目监管力度，要求县市区（园区）按照项目实施进度切实加快资金支付进度；二是建议水利建设资金的绩效考核年度延至次年 6 月 30 日。部分项目缺乏业务管理制度，沿用超期失效的规范性文件，无法为项目实施提供有效制度保障，针对缺失业务管理制度的项目，尽快制定完善相关制度；对超期失效的规范性文件进行修订或废止，确保制度的有效性与适用性。2024年度1个重大项目事前绩效评估，其中，1个项目评估通过，涉及资金194.1万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。 

（三）评价结果应用情况。 

已完善更新我局财务制度等7项内容。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分 附件 

2024年部门决算公开报表.xlsx

2024年市水利局专项支出绩效自评表+基础数据表.pdf

2024年市水利局整体支出绩效自评报告+自评表.pdf